L’une des clés de la gestion d’une entreprise, c’est l’anticipation. De ce point de vue, l’affacturage se présente comme une solution vers laquelle s’orienter pour éviter des problèmes relatifs aux retards de paiement des factures. Aussi appelé « factoring », cela consiste pour une entreprise à faire appel à une société (factor ou affactureur) qui lui offre divers services pour mieux gérer les créances. En attendant qu’elle soit payée par les clients, elle peut bénéficier d’un financement qui l’aiderait à faire face aux charges financières. La prestation du factor se paie à travers des commissions. Le fonctionnement d’un contrat de factoring dépend toutefois de la formule choisie. Découvrez ici l’essentiel à savoir sur 10 solutions d’affacturage.
L’affacturage classique
L’affacturage classique est la solution la plus adoptée par les entreprises. Elle implique la gestion complète des créances. Dans ce cas, l’entreprise cliente envoie les créances à son affactureur et le notifie à ses acheteurs. Le factor lui répond dans un délai de 24 heures en moyenne et met à sa disposition la somme correspondant aux créances. Il faudra toutefois que l’entreprise fournisse des documents justificatifs au prestataire. Ainsi, ce dernier évalue la situation avant de procéder au financement.
Pour chaque contrat, l’affactureur possède un fonds de garantie. Ce dernier est constitué dès le début de la collaboration avec un montant oscillant entre 10 et 20 % de la somme qu’il finance. L’affacturage classique offre aux entreprises des garanties pour éviter ou affronter des difficultés financières liées aux défauts de paiement. Outre le financement, l’affactureur se charge du recouvrement des créances.
Grâce à son équipe composée généralement de spécialistes en la matière, la société d’affacturage met en place un mécanisme de suivi et d’encaissement des paiements. Elle effectue régulièrement des relances afin de rappeler aux acheteurs de son client leurs factures impayées. Se chargeant également de l’encaissement des sommes dues, elle allège la tâche à l’entreprise avec laquelle elle collabore.
Un autre service caractéristique de l’affacturage classique, c’est l’assurance factures impayées. Bon nombre d’entreprises sont sévèrement touchées par les impayés. Pour preuve, une enquête réalisée en 2018 par L’Agefi (L’Agence économique et financière) montre que les impayés sont responsables de la perte de 56 milliards d’euros tous les ans pour les entreprises en France. Pour sa part, la Coface (Compagnie française d’assurance pour le commerce extérieur) estime à 10 % les chances qu’une créance d’au moins 8 mois soit payée. Selon cet organisme, 25 % des procédures collectives s’engagent à cause des factures impayées.
L’assurance impayés permet d’anticiper les problèmes de trésorerie que provoquent les manquements liés au paiement des factures. Ce service permet aux entreprises clientes des sociétés d’affacturage de rester sereines et de continuer leurs activités normalement. La solution d’affacturage classique est proposée par la plupart des factors. Pour trouver l’affactureur dont l’offre répond le mieux à vos besoins, procédez à des comparaisons : un site comme affacturage.fr vous permet de comparer en quelques minutes plusieurs prestataires. L’affacturage classique convient aux entreprises de toutes les tailles.
L’affacturage confidentiel
La solution d’affacturage confidentiel ou non notifié est similaire à l’affacturage classique. Elle permet à l’entreprise cliente de profiter des mêmes services. Avec ce contrat, l’entreprise cliente n’informe pas ses acheteurs que ses créances ont été cédées à un organisme tiers. En effet, elle continue de s’occuper elle-même de la gestion du poste clients. L’affacturage confidentiel s’adresse essentiellement aux grandes entreprises et aux PME (Petites ou Moyennes Entreprises) faisant un important chiffre d’affaires.
Pour réussir la gestion du poste dans ce système d’affacturage, l’entreprise doit bien s’organiser sur les plans administratif et financier. La mise en place d’équipes de professionnels de la finance et de la gestion administrative est nécessaire. L’affacturage non notifié permet néanmoins aux entreprises de conserver une relation directe avec leurs clients. Cette solution est souvent choisie par les structures qui mettent en avant la proximité avec la clientèle.
L’affacturage semi-confidentiel
Un contrat d’affacturage peut être à mi-chemin entre la formule classique et la formule confidentielle. C’est le cas de l’affacturage semi-confidentiel. Également appelée « affacturage notifié non géré », cette solution consiste pour l’entreprise cliente à notifier à ses clients qu’elle a confié leurs créances à une société d’affacturage. En revanche, elle assure elle-même la gestion des créances.
Autrement dit, l’affactureur finance les créances, mais ne se charge pas du recouvrement des sommes dues. Cette formule d’affacturage permet à l’entreprise de gérer en interne la relation avec les clients. Le mode de règlement des factures demeure le même avant et après l’adhésion à un contrat d’affacturage semi-confidentiel. Comme pour l’affacturage confidentiel, le chef d’entreprise qui y a recours doit s’assurer d’avoir les ressources humaines nécessaires pour effectuer les relances et les recouvrements.
L’affacturage géré
L’affacturage géré est une solution qui consiste pour une entreprise à confier la gestion de ses créances à un factor qui lui offre divers services sans le financement. L’adhérent au contrat (le client de l’affactureur) peut bénéficier de la relance, du recouvrement et d’une garantie contre le risque d’impayés. L’absence de financement est ce qui distingue l’affacturage géré de l’affacturage classique.
L’entreprise cliente se décharge de la gestion administrative et financière nécessaire pour recouvrer les créances, se consacrant ainsi à son activité. L’affacturage géré se choisit souvent pour prévenir les retards de paiements et les situations d’insolvabilité de créances commerciales. Cette formule convient aux entreprises qui ne connaissent pas encore de difficultés financières et tiennent à les éviter.
L’affacturage inversé
Les solutions d’affacturage évoquées précédemment sont profitables aux entreprises qui souhaitent gérer au mieux leurs créances. Pour sa part, l’affacturage inversé (reverse factoring en anglais) est réservé aux structures qui effectuent des achats auprès d’autres sociétés. La formule est généralement choisie par les entreprises qui exercent dans le domaine de la distribution. Cela permet d’anticiper le paiement des fournisseurs.
L’affacturage inversé offre aux entités commerciales l’opportunité de consolider leurs relations avec les fournisseurs et de profiter de certains avantages. En payant les achats avant les délais fixés dans les contrats, le professionnel a la latitude de négocier les prix. Dans la plupart des cas, l’affacturage inversé permet aux adhérents au contrat d’obtenir des remises auprès de leurs fournisseurs.
Cette solution convient aux entreprises qui sont en partenariat avec de grandes sociétés qui leur fournissent de grosses quantités de marchandises. C’est un moyen de garantir les approvisionnements surtout sur un marché concurrentiel. L’entreprise cliente du contrat d’affacturage rembourse son affactureur à la date de paiement contractuelle des achats.
L’affacturage ponctuel
L’affacturage ponctuel est une solution d’affacturage simplifiée. Elle s’adresse aux entreprises qui veulent profiter des avantages de l’affacturage sans toutefois confier toutes leurs créances à un factor. Dans ce cas, les entités commerciales choisissent des créances d’un certain nombre d’acheteurs dont il délègue la gestion à une société d’affacturage. L’engagement entre l’entreprise cliente et le factor est très flexible.
Le contrat n’est pas annuel, ce qui permet au client de le rompre après la gestion des créances ciblées. L’affacturage ponctuel implique tous les services de l’affacturage classique et est surtout réservé aux PME et même aux entreprises de moindre envergure. Cette solution offre l’avantage de la maîtrise du budget d’autant plus que les commissions sont calculées spécialement pour chaque créance.
L’affacturage forfaitaire
L’affacturage forfaitaire s’oppose à l’affacturage ponctuel dans le sens que son contrat indique au préalable un nombre de dossiers précis à traiter ou un montant de financement. Le tarif de la prestation de la société d’affacturage est connu à la signature du contrat. Le forfait est généralement mensuel. L’affacturage forfaitaire aide à assurer une gestion régulière des créances et à maîtriser le coût des services que sont entre autres :
- le financement des factures en retard,
- la relance des acheteurs de l’entreprise cliente,
- le recouvrement des créances,
- l’encaissement des sommes dues,
- la garantie contre les factures impayées.
Cette formule d’affacturage est plus souple que l’affacturage classique. Chaque mois, l’entreprise cliente a la possibilité de revoir les modalités du contrat. Elle peut ainsi varier le nombre de clients dont les créances seront gérées par le factor. L’affacturage forfaitaire convient aux entreprises qui viennent de démarrer leurs activités et dont les besoins en affacturage varient d’un mois à un autre.
L’affacturage de balance
L’affacturage de balance consiste pour une entreprise à bénéficier d’un financement pour couvrir la balance client, c’est-à-dire le montant de l’intégralité des factures sur une période précise. La formule se distingue de l’affacturage classique dans la mesure où toutes les factures qui restent à solder sont financées et non chaque créance.
Cette option permet de considérer les factures en attente de paiement dans leur globalité. Elle est indiquée aux entreprises qui ont beaucoup de créances de sommes peu considérables à gérer. L’affacturage de balance offre la possibilité à l’entreprise cliente de continuer à gérer en interne sa relation avec ses acheteurs.
L’affacturage d’import
L’affacturage d’import est réservé aux entités commerciales qui importent des produits. Cette solution permet à ces entreprises de prendre de l’avance dans le paiement des commandes. Selon les clauses du contrat, l’affactureur met à disposition de son client des fonds pour couvrir les dépenses relatives aux importations intégralement ou partiellement. Par exemple, le financement peut concerner le transport, le dédouanement, l’acheminement, le fret, le stockage, l’avance sur les taxes, etc. L’entreprise arrive ainsi à renouveler continuellement ses importations en payant les fournisseurs et autres partenaires avant l’échéance de la lettre de crédit.
L’affacturage d’export
L’affacturage d’export a un fonctionnement semblable, non pas à l’affacturage d’import, mais à l’affacturage classique. Cette formule consiste à confier la gestion des créances de clients à l’étranger à une société d’affacturage. Cette dernière offre des services standards comme la relance des clients, le recouvrement des créances, etc. L’affacturage d’export est une solution adaptée aux entreprises commerciales qui fournissent des produits à des clients professionnels à l’international.
Salut, c’est Antho ! Auto-entrepreneur depuis peu, je suis venu pour donner des conseils à tout ceux qui veulent mieux maitriser le monde impitoyable de l’entreprise !
